Агентский факторинг
Факторинг – вид финансирования, который предоставляется факторинговой компанией или банком для предприятий, поставляющих товары или услуги на условиях отсрочки платежа. Факторинговая компания финансирует поставщику до 100% суммы поставки.
В большинстве случаев факторинг используют, когда при покупке товара или оказания услуги предусмотрена отсрочка платежа. Например, предприятие хочет продать большую партию товара, но покупатель просит отсрочку платежа. Поставщик в свою очередь не хочет ждать, ему нужны деньги, чтобы производить новый товар. И тогда в дело вступает факторинговая компания, которая заключает договор с поставщиком и финансирует его отгруженную продукцию. Поставщик за проданный товар получает деньги сразу, они начинают «работать» и, соответственно, приносить новую прибыль прямо сейчас.
Однако есть и другой, не менее распространенный вид факторинга – агентский. Это формат финансирования, по условиям которого происходит финансирование неограниченного количества поставщиков без заключения с ними факторинговых договоров.
При данном виде финансирования договор заключается с дебитором, который наделяет факторинговую компанию правом финансирования кредиторской задолженности поставщиков.
Преимущества агентского факторинга
1) Отсрочка платежа сроком до 365 дней.
2) Финансирование без залогов.
3) За счет быстрого финансирования условия сотрудничества с поставщиком более выгодные.
4) Упрощенная процедура оформления услуги: один договор факторинга предполагает оплату поставки для неограниченного числа поставщиков.
Дебитор может снизить долговую нагрузку и управлять денежным потоком. Так как агентский факторинг не является кредитом, задолженность по нему перед факторинговой компанией фиксируется в бухгалтерском учете как кредиторская задолженность, а не как ссудная.
Существует показатель – Free Cash Flow. Он выступает отражением «финансового здоровья» компании. Покупатель снижает расходы на закупку, так как может получить скидку от поставщика/подрядчика за раннюю оплату.
Этапы заключения сделки агентского факторинга:
1) Факторинговая компания заключает договор агентского факторинга только с дебитором.
2) Дебитор приобретает товары/услуги у поставщиков. После этого отправляет фактору платежное поручение на оплату поставок.
3) Факторинговая компания финансирует поставку в полном объеме (в первые дни после отгрузки).
Дебитор после истечения срока контрактной отсрочки выплачивает факторинговой компании сумму задолженности.
Реклама.